Faktooring vs saadaolevate arvete finantseerimine
Faktoring ja nõuete finantseerimine on väikeettevõtete rahastamisega seotud terminid. Ettevõtluse alustamiseks kapitali tagamine on alati olnud keeruline ülesanne, kuna pangad ei ole nõus andma kapitali ilma tagatist või finantsaruandeid küsimata viimaste aastate kohta, mida väikeettevõtte käivitamise puhul ilmselgelt ei ole. Raha sissevool on iga uue väikeettevõtte jaoks ülioluline, et seda säilitada ning igapäevaste kulude ja äritegevusega katta. Kuna krediidikeskkond on pingelisem kui kunagi varem, otsivad ettevõtted alati alternatiivseid viise oma äritegevuse rahastamiseks, et saada kapital, mida neil on hädasti vaja selle sujuvaks toimimiseks. Kaks sellist väikeettevõtte rahastamise mittetraditsioonilist viisi on faktooring ja saadaolevate arvete finantseerimine. Sageli räägitakse, et need kaks on peaaegu identsed, kuid faktooringu ja saadaolevate arvete rahastamise vahel on erinevusi, mida tuleb esile tõsta, et igaüks, kes otsib oma ettevõtte jaoks raha, saaks vastav alt oma vajadustele võtta kas ühe või mõlemad.
Faktooring
See on süsteem, mille abil rahandusele spetsialiseerunud ettevõte ostab otse mis tahes ettevõtte tasumata kontod. Seda ettevõtet nimetatakse ka faktoriks. Tavaliselt teeb tegur ettemakse 70-90% nõuete kogusummast ostu-müügi hetkel. Bilansisumma vabastab faktor pärast faktooringutasu mahaarvamist, kui faktor realiseerib arved tavapäraselt 30-45 päeva pärast. Faktooringutasu sõltub päevade arvust, mille jooksul faktor suudab raha realiseerida, ning ka nõude koguväärtusest. Tavaliselt on faktooringutasu vahemikus 1,5–5,5% nõude koguväärtusest. Faktooringutasu läheb kõrgeks, kui nõude realiseerimisega kaasnevad riskid.
Faktoring pakub lihtsat viisi ettevõttes rahavoo saamiseks, mis on igapäevaste toimingute jätkamiseks ja mitmesuguste kulutuste katmiseks ülioluline. Teisest küljest õitsevad faktooringuettevõtted, kuna nad võtavad vahendustasu müüjatelt nõuete kogumise eest ettevõtte nimel. Selles süsteemis saab väikeettevõtte omanik sõltuv alt realiseerimise lihtsusest valida, millised arved endale realiseerimiseks jätta ja millised faktooringufirmale esitada.
Saadavate kontode finantseerimine
See on veel üks väikeettevõtte rahastamissüsteem, mis sarnaneb traditsioonilise pankade rahastamisega, kuid millel on palju peeneid erinevusi. Kui pank väljastab ärilaene alles pärast seda, kui omanik annab tagatise, nagu näiteks tähtajalised hoiused, seadmed ja masinad või mõni muu vara, siis saadaolevate arvete finantseerimisel peab ettevõtte omanik pantima ärivara koos nõuetega finantsettevõttele. Laenu andva asutuse krediidiliin sõltub nõuetest ja tavaliselt on ettevõtte omanikul lubatud välja võtta kuni 70–90% nõuetest ning intressi arvestatakse ainult ettevõtte omaniku poolt väljavõetud rahasumm alt. Kontonõuete finantseerimine on odavam kui faktooring ja siin toimivad nõuded krediidi tagatisena. Siiski ei pruugi saadaolevate arvete rahastamine sobida väga väikestele ettevõtetele, kuna pangad seavad sellisel viisil laenu võimaldamiseks igakuise müügi miinimumeesmärgi.
