Faktooring vs arvete allahindlus
Kuna nii faktooring kui ka arvete diskonteerimine on lühiajalise rahastamise allikad, mida pakuvad pangad ja finantsasutused, on faktooringu ja arvete diskonteerimise erinevuse tundmine ainult kasulik. Faktooring ja arvete diskonteerimine pakuvad müüjatele ja kauplejatele võimalust saada oma nõuded kiiremini sisse, ilma et oleks vaja kapitali siduda. Kuna faktooringu ja arvete diskonteerimise kasutamine aitavad rahavoogu parandada, on need lühiajalise rahastamise allikad kauplejate seas üsna populaarsed ja neid kasutatakse laialdaselt rahvusvahelises kaubanduses. Vaatamata nende sarnasustele on faktooringu ja arvete diskonteerimise vahel mitmeid väikseid erinevusi. Järgnevas artiklis antakse igaühe kohta selge selgitus ning tuuakse esile nende sarnasused ja erinevused.
Mis on faktoring?
Faktooringunõuete puhul müüb kaupleja oma tasumata arveid faktooringfirmadele, nagu pangad ja finantsasutused, soodushinnaga. Siis maksavad need faktooringufirmad kauplejale kohe oma arvete väärtuse miinus tasu. See on müüjale väga mugav, kuna ta mitte ainult ei saa oma nõudeid kiiremini tagasi, vaid faktooring parandab ka rahavoogu, vabastades vahendeid, mis oleksid tähtajatult seotud. Faktooringnõuete protsessis vastutavad faktooringfirmad ka kõigi krediidikontrolli tegevuste läbiviimise eest, sealhulgas müügireskontra haldamise ja võlgade sissenõudmise eest otse klientidega ühendust võttes. Regressipõhine faktooring on faktooringfirmadele kasulik, kuna juhul, kui kliendid ei tasu tegurile oma arvesummat 60–120 päeva jooksul, on kaupleja kohustatud need arved tagasi ostma ja kandma maksmata jätmise tõttu kahju. Regressivaba faktooringu puhul kannab maksmata jätmise riski ja kahju täielikult faktooringfirma. Kaubaveo faktooringuteenuseid kasutatakse ka kaubaveoarvete eest tasumiseks. Kaubakäitlusettevõte võib müüa oma konossemendi või veoarve faktooringfirmale ja saada kohe sularaha.
Mis on arvete allahindlus?
Välja diskonteerimisel koostab kauba müüja kauba ostja kohta veksli ja seejärel diskonteerib nimetatud veksli pangas või finantsettevõttes. Müüjal on võimalik saada viivitamatut raha, millest on maha arvatud finantsettevõtte võetav tasu. Arve diskonteerimine võimaldab müüjal oma nõuded kiiremini tagasi saada, parandades seeläbi rahavoogu. Enne arve ostmist peab pank või finantsasutus arvestama mitmete teguritega, sealhulgas arve tasumata jätmise riskiga ja arve tasumiseks jäänud tähtajaga. Eelistatakse väiksema riskiga ja lühema maksetähtajaga arvet. Kui kauba ostja on pangale makse sooritanud, on tehing arveldatud.
Mis vahe on faktooringu ja arvete allahindluse vahel?
Faktoring ja arvete diskonteerimine on mõlemad lühiajalise rahastamise allikad, mis pakuvad kauplejatele ja müüjatele võimalust nõuete eest kiirelt ja mugav alt tasuda. Mõlemad lühiajalise rahastamise vormid aitavad parandada rahavoogusid ja käibekapitali juhtimist. Vaatamata nende sarnasustele on faktooringu ja arvete diskonteerimise vahel mõned erinevused. Arve diskonteerimine on alati regress, samas kui faktooring võib olla kas regressi- või mitteregressiivne. Faktooring haldab ka müügireskontraid ja kogub võlgu, samas kui arve diskonteerimine hõlmab ainult arve ostmist ja finantsettevõte müügireskontra hooldust ei teosta. Arve saab enne tähtaega mitu korda diskonteerida. Faktooringu puhul see aga nii ei kehti. Faktooring on võimalus, mida saab laiendada mitmele arvele, samas kui arve diskonteerimisel hinnatakse iga arvet enne diskonteerimist eraldi.
Kokkuvõte:
Faktooring vs arvete allahindlus
• Faktooring ja arvete diskonteerimine on mõlemad lühiajalise rahastamise allikad, mida pakuvad pangad ja finantsasutused.
• Faktooringunõuete puhul müüb kaupleja oma tasumata arveid faktooringfirmadele, nagu pangad ja finantsasutused, soodushinnaga.
• Nõuete faktooringu käigus vastutavad faktooringfirmad ka kõigi krediidikontrolli tegevuste, sealhulgas müügireskontra haldamise ja võlgade sissenõudmise eest otse klientidega ühendust võttes.
• Veksli diskonteerimisel koostab kauba müüja kauba ostja kohta veksli ja seejärel diskonteerib nimetatud veksli pangas või finantsettevõttes.
• Enne arve ostmist peab pank või finantsasutus võtma arvesse mitmeid tegureid, sealhulgas arve tasumata jätmise riski ja arve tasumiseni jäänud aega.
• Faktooring on võimalus, mida saab laiendada mitmele arvele, samas kui arve diskonteerimisel hinnatakse iga arvet enne diskonteerimist eraldi.
