Faktooring vs Forfeiting
Faktooring ja forfeiting on mõlemad mehhanismid, mida kasutatakse rahvusvaheliste kaubandustehingute rahastamisel, et tagada tasumata arvete ja nõuete laekumine. Mõlema puhul läheb võlgade sissenõudmise risk edasi müüj alt kolmandale osapoolele ning olenev alt sellest, kas leping on regressi- või mitteregressiõigus, kannab mittemaksmise riski kolmas isik. Artikkel annab selge ülevaate nendest mõistetest ning selgitab faktooringu ja forfeitingu sarnasusi ja erinevusi.
Mis on faktoring?
Faktoring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõudeid finantsasutustele, mida nimetatakse teguriteks diskonteeritud intressimääraga. Seejärel nõuab tegur võlgnikult kogusumma tagasi. Faktooring on arvete finantseerimise liik. Ettevõte arvestab oma saadaolevaid arveid, et saada kohe sularaha, selle asemel, et oodata, kuni võlglased tasuvad. Ekspordi faktooringut kasutatakse sageli rahvusvahelistes kaubandustehingutes, mille käigus ettevõte saab faktooringu kaudu tagasi oma välismaised nõuded, kõrvaldades seeläbi krediidiriski. Faktooringut on mitut tüüpi, sealhulgas regressivaba faktooring, regressipõhine faktooring, ekspordi faktooring, võla faktooring, kaubanduslik faktooring ja pöördfaktooring. Regressivaba faktooringu puhul võtab tegur täielikult maha maksmata jätmise riski olenemata sellest, kas võlglased oma maksekohustust täidavad. Nagu regressi faktooringu puhul, kui nõudeid ei maksta tegurile 60–120 päeva jooksul, peab ettevõte need arved tagasi ostma. Võlgade faktooring on protsess, mille käigus ettevõte saab tegurilt laenu saadaolevate arvete ja tasumata arvete eest. Kui võlgnikud tasuvad, saab tegur laenatud raha tagasi saada. Kaubanduslik faktooring on see, kus tegur pakub ainult kohest sularaha, ostes debitoorseid arveid, kuid haldab ka ettevõtte müügireskontra ja rahavoogusid. Kolmanda osapoole teguri kaasamist hoitakse klientide eest konfidentsiaalsena, võimaldades seeläbi ettevõttel säilitada head töösuhet oma klientidega. Pöördfaktooring on ka faktooringu liik, mille puhul võlgnik maksab talle võlgu olevad tegurifondid ja vastutasuks maksab tegur need vahendid ettevõttele.
Mis on konfiskeerimine?
Forfeiting on väga sarnane faktooringuga, kuna nõuded ostab konfiskeerija allahindlusega, tagades seeläbi ettevõttele maksekindluse. Konfiskeerimine hõlmab suuri projekte, suure väärtusega tehinguid, kapitalikaupu ja kaupu ning pakub pika perioodi, näiteks viieaastase krediidiperioodi. Forfeiting on populaarne ettevõtete ja eksportijate seas, kes müüvad kõrge väärtusega kapitalikaupu, kuna see pakub maksekindlust. Samuti pakub see ettevõttele kohest rahavoo allikat, selle asemel, et tasuda pikema aja jooksul oodata.
Mis vahe on faktoringul ja forfeitingul?
Faktooring ja forfeiting on üksteisega väga sarnased ning on teenused, mida pakutakse müüjatele, eriti eksportijatele, kes tegelevad rahvusvaheliste kaubandustehingutega oma nõuete tagamiseks. Faktooring, tuntud ka kui arvete faktooring, on arvete finantseerimise liik, kus ettevõtte arveid ja nõudeid ostetakse teguriga allahindlusega. Forfeiting on samuti väga sarnane faktooringuga. Ainus oluline erinevus faktooringu ja forfeitingu vahel seisneb kaubaliikides ja krediidiperioodis. Kui faktooring tegeleb tavakaupade nõuetega, siis forfeiting tegeleb kapitalikaupade, kaupade ja peamiselt suure väärtusega tehingutega. Krediidiperioodi osas on faktooring lühiajaliste nõuete puhul, mille maksetähtaeg saabub tavaliselt 90 päeva jooksul, samas kui konfiskeerimine on pikemaajaliste nõuete puhul, mis ulatuvad tavaliselt kuni viie aastani.
Kokkuvõte:
Faktooring vs Forfeiting
• Faktooring ja konfiskeerimine on mõlemad mehhanismid, mida kasutatakse rahvusvaheliste kaubandustehingute rahastamisel, et tagada tasumata arvete ja nõuete laekumine.
• Faktooringu määratlus on järgmine: faktooring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõuded finantsasutustele, mida nimetatakse teguriteks diskonteeritud intressimääraga.
• Faktooringut on mitut tüüpi, sealhulgas regressivaba faktooring, regressipõhine faktooring, ekspordi faktooring, võla faktooring, kaubanduslik faktooring ja pöördfaktooring.
• Konfiskeerimine on väga sarnane faktooringuga, kuna nõuded ostab konfiskeerija allahindlusega, tagades seeläbi ettevõttele maksekindluse.
• Kui faktooring tegeleb tavakaupade nõuetega, siis konfiskeerimine tegeleb kapitalikaupade, kaupade ja peamiselt suure väärtusega tehingutega.
• Mis puudutab krediidiperioodi, siis faktooring on mõeldud lühiajalistele nõuetele, mille maksetähtaeg on tavaliselt 90 päeva, samas kui konfiskeerimine on pikemaajaliste nõuete puhul, mis ulatuvad tavaliselt kuni viie aastani.
Edasine lugemine:
