Peamine erinevus – annuitant vs abisaaja
Põhiline erinevus annuiteedisaaja ja hüvitise saaja vahel on see, et annuiteedisaaja on isik, kes investeerib annuiteedisse, lootes saada pärast pensionile jäämist garanteeritud sissetulekut, samas kui abisaaja on isik või isikute rühm, kes saab hüvitist või eelis. Oluline on mõista erinevust annuiteedisaaja ja hüvitisesaaja vahel, kuna neid kasutatakse laialdaselt pensionilepingutes ja elukindlustuspoliisides. Annuitant ja kasusaaja on sageli sama kokkuleppe kaks osapoolt; samal ajal kui üks võtab poliisi ja teine saab vastava poliisi tõttu soodustust.
Kes on annuitant?
Annuiteet on isik, kes investeerib annuiteeti, lootes saada pärast pensionile jäämist garanteeritud sissetulekut. Annuiteedis on investeering, millest tehakse perioodilisi väljamakseid. Üksikisikul peaks olema annuiteedi alustamiseks korraga investeerida suur summa raha; väljamakseid tehakse teatud aja jooksul.
Annuiteet on suures osas sarnane elukindlustuslepinguga, mille puhul üksikisik saab sõlmida pensionipoliisi (nimetatakse poliisi omanikuks) ja saada hüvitisi (nimetatakse kasusaajaks). Sellisena on annuiteedis nii annuiteedi saaja kui ka abisaaja sageli samad. Kuna on siiski võimalus, et isik võib surra enne kõigi perioodiliste väljamaksete tegemist, saab määrata abisaaja, kes jätkab maksete vastuvõtmist. Üksikisik võib annuiteeti taotleda ka teise isiku nimel.
Nt. Individuaalne pensionikonto (IRA) on annuiteedi liik, mis on üksikisiku tööandja, pangaasutuse või investeerimisühingu kaudu loodud pensionikogumiskonto.
Annuiteedil on mitmeid investeerimisvõimalusi, kuna olenev alt annuiteedisaaja vajadustest on valida mitme annuiteedi vahel. Fikseeritud ja muutuv annuiteedid on kõige levinumad annuiteeditüübid; fikseeritud annuiteedi annuiteet saab fikseeritud sissetulekut, samas kui muutuv annuiteet on riskantsem investeering, millel on kõrge tootlus. Annuiteedisaaj alt tuleb tasuda maksud; teatud summa maksusäästu on aga saadaval ka annuiteedilt. Kui annuiteedisaaja saab väljamakseid enne 59 ½ eluaastat, rakendatakse 10% maksutrahvi.
Joonis 01: annuiteedi saaja võtab pensioniplaanina välja annuiteedi.
Kes on abisaaja?
Kasusaaja on isik või isikute rühm, kes saab soodustust või eelist. Abisaajat võib vaadelda kui annuiteedi või elukindlustuse silmapaistvat osapoolt.
Annuiteet
Annuiteedi puhul on tavaliselt annuiteedi saaja kasusaaja; sel juhul lõppevad väljamaksed annuiteedisaaja surmaga. Mõned annuiteedid jätkavad siiski maksete tegemist määratud abisaajale.
Elukindlustus
Elukindlustuspoliis sõlmitakse ülalpeetavate majandusliku kaitse tagamiseks isiku surma korral. See on kindlustusandja ja kindlustatu vaheline leping, mille kohaselt kindlustatu on kohustatud tasuma kindlustusmakse vastutasuks kindlustusandja poolt hüvitise eest kindlustatu konkreetse kahju, haiguse (lõplik või kriitiline) või surma korral
On oluline, et kindlustuspoliisi omanik mainiks selgelt soodustatud isiku/hüvitisesaajate nimepidi, et olla täpne. Näiteks kui kasusaajad on poliisi omaniku lapsed, tuleb iga laps nimeliselt mainida. Lisaks on mitme toetusesaaja puhul oluline täpsustada, kes mida saab (kas raha tuleks jagada kasusaajate vahel võrdselt või teatud protsentide alusel).
Lisaks ül altoodule kasutatakse terminit kasusaaja laialdaselt igas kontekstis, et kirjeldada osapoolt, kes saab kasu kahe osapoole vahelise kokkuleppe tulemusel.
Nt. Mittetulundusühingu teenuste saajad
Joonis 02: Elukindlustuse sõlmib üksikisik oma perekonnale majandusliku abi pakkumiseks, kui hüvitisesaajateks saavad pereliikmed.
Mis vahe on annuiteedisaajal ja abisaajal?
Annuiteet vs abisaaja |
|
| Annuiteet on isik, kes investeerib annuiteeti, lootes saada pärast pensionile jäämist garanteeritud sissetulekut. | Kasusaaja on isik või isikute rühm, kes saab soodustust või eelist. |
| Maksu maksmine | |
| Annuiteedisaaj alt tuleb tasuda maksud. | Kasusaaj alt ei maksta makse ega muid makseid. |
| Otsustusjõud | |
| Annuiteedisaajal on otsustusõigus annuiteedilepingu tingimuste üle, näiteks kuidas raha tuleks investeerida, ennetähtaegne väljavõtmine jne. | Kasusaajal ei ole volitusi otsuseid teha, kuna ta on määranud poliisi omanik |
Kokkuvõte – annuitant vs abisaaja
Annuiteedi saaja ja hüvitise saaja erinevus sõltub osapoolest, kes taotleb annuiteeti kavatsusega saada garanteeritud sissetulekut pärast pensionile jäämist (annuiteet) või osapoolest, kes saab hüvitist teise isiku tegevuse kaudu (hüvitise saaja). Kui terminit "annuiteet" saab kasutada ainult annuiteedilepingus, siis terminit "hüvitise saaja" kasutatakse laialdaselt annuiteedis, elukindlustuses või mis tahes muu hüvitist saavate osapoolte kirjeldamiseks, kui hüvitise saaja määrab kindlaks hüvitise saaja. korraldus.
Laadi alla PDF-versioon annuitant vs abisaajast
Saate alla laadida selle artikli PDF-versiooni ja kasutada seda võrguühenduseta kasutamiseks vastav alt tsitaadi märkustele. Palun laadige PDF-versioon alla siit. Erinevus annuiteedisaaja ja kasusaaja vahel.
