Peamine erinevus – Coverdell ESA vs 529
Hariduskulud on lapse jaoks märkimisväärne kulu ja paljud vanemad hakkavad koguma, kui nende lapsed on väga noored, et tagada neile hea haridus. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) ja 529 plaan on kaks USA-s laialdaselt kasutatavat võimalust ülalnimetatud eesmärkidel säästmiseks. Peamine erinevus Coverdell ESA ja 529 vahel on see, et Coverdell ESA on maksusoodustusega haridussäästuplaan tulevaste põhi- ja keskhariduse kulude katmiseks, samas kui 529 on ka sarnane hariduse säästmise plaan, mis aitab tulevaste kolledžikulude katteks raha kõrvale jätta.
Mis on Coverdell ESA?
A Coverdell ESA on maksusoodustusega haridussäästuplaan, mida lapsevanem/eestkostja saab taotleda abisaaja (tõenäoliselt lapse või lapselapse) nimel, et katta tulevased põhi- ja keskhariduse kulud. Teavet Coverdell ESA kvalifitseeruvate õppekulude kohta leiate sisemise tulukoodeksi jaotisest 530. Kvalifitseeruvate õppekulude jaoks tehtud väljamaksed lükatakse edasi ja vahenditel on samuti lubatud kasvada maksuvab alt.
Sponsor ei saa Coverdelli ESA-sse raha maksta pärast seda, kui abisaaja on saanud 18-aastaseks, samuti ei saa Coverdelli ESA-d avada üle 18-aastase toetusesaaja jaoks. Coverdell ESA rahalised vahendid tuleb välja maksta kvalifitseeritud koolituskulude katteks selleks ajaks, kui abisaaja on 30-aastane, või selle asemel anda mõnele alla 30-aastasele pereliikmele. Teine element, mis selgelt eristab Coverdell ESA 529 plaanist, on piiratud aastane sissemakse limiidid, mille puhul limiit ei tohi ületada 2 000 $ saaja kohta kuni 18. eluaastani.
Joonis 01: Coverdell ESA säästab raha tulevaste põhi- ja keskhariduse kulude katteks
Coverdelli ESA-de fondid võivad võimaldada mitmesuguseid investeerimisvõimalusi, sealhulgas aktsiaid, võlakirju ja investeerimisfonde. Kui raha võetakse välja mittehariduse eesmärgil, võetakse trahvina 10% maks.
Mis on 529 plaan?
529 on ka maksusoodustusega hariduse säästuplaan, mida lapsevanem/eestkostja saab taotleda abisaaja nimel, et eraldada raha tulevaste kolledžikulude katteks. 529 plaani nimetatakse ametlikult kvalifitseeritud õppekavadeks ja neid sponsoreerivad osariigid või haridusasutused ning need on volitatud siseriikliku tulukoodeksi jaotisega 529. Enamik 529 plaani pakub eluaegse sissemakse limiiti vähem alt 300 000 dollarit. Ettemakstud õppekava ja kolledži säästuplaan on 529 plaani kaks peamist tüüpi.
Ettemakstud õppemaks
Ettemakstud õppekava puhul saavad vanemad/eestkostjad lapse tulevase õppemaksu ja tasud ette maksta praeguste hindadega
Kolledži säästuplaan
See annab vanematele/eestkostjatele võimaluse panustada kontole, mis on loodud lapse kõrghariduse eest tasumiseks mis tahes sobivas õppeasutuses
Joonis 02: 529 Plaan säästab raha tulevaste kolledžikulude jaoks
Erinev alt Coverdelli ESA-st ei ole 529 plaanidel vanusepiirangut, millest alates tuleb raha välja maksta. Investeeringute osas ei ole 529 plaanil palju valikuvõimalusi nagu Coverdell ESA-s.
529 plaani väljavõtmisel tulumaksu ei maksustata. Kui aga raha võetakse välja mittehariduslikel eesmärkidel, võetakse trahvina 10% maks. Vastav alt tasudele võetakse iga-aastaseid hooldustasusid ja varahaldustasusid 529 plaanilt, kus on märgitud ka esialgne investeering.
Millised on Coverdell ESA ja 529 sarnasused?
- Nii Coverdell ESA kui ka 529 jaoks tehtud rahalised vahendid on maksuvabad.
- Nii Coverdell ESA kui ka 529 puhul kehtib 10% trahv varajase tühistamise eest.
Mis vahe on Coverdell ESA ja 529 vahel?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA on maksusoodustusega haridussäästuplaan, mida lapsevanem/eestkostja saab taotleda abisaaja nimel tulevaste põhi- ja keskhariduse kulude katmiseks. | 529 on maksusoodustusega hariduse säästmise plaan, mida lapsevanem/eestkostja saab taotleda saaja nimel, kes jätab tulevaste kolledžikulude katteks raha kõrvale. |
| Osamakse piirang | |
| Coverdelli ESA-de iga-aastane sissemakse limiit on 2 000 dollarit abisaaja kohta kuni 18. eluaastani. | Eluaegse sissemakse limiidid vähem alt 300 000 dollarit on saadaval enamikus 529 plaanis. |
| Investeerimisvalikud | |
| Coverdelli ESA-de vahendeid on lubatud investeerida erinevatesse investeerimisvõimalustesse, sealhulgas aktsiatesse, võlakirjadesse ja investeerimisfondidesse. | 529 plaanidel on piiratud arv investeerimisvõimalusi. |
Kokkuvõte – Coverdell ESA vs 529
Erinevus Coverdell ESA ja 529 vahel sõltub peamiselt koolituskulude tüübist, mida iga plaan katab. Kui Coverdell ESA kogub raha tulevaste põhi- ja keskhariduse kulude katteks, siis 529 kogub vahendeid spetsiaalselt kolledžihariduse jaoks. Kahe plaani vahel võib leida ka mitmeid muid erinevusi, nagu sissemakse limiit ja investeerimisvõimalused. Lisaks tuleb mõlemale maksta trahvi kvalifitseeritud õppekulude katteks raha väljavõtmise eest.
Laadi alla Coverdell ESA vs 529 PDF-versioon
Saate alla laadida selle artikli PDF-versiooni ja kasutada seda võrguühenduseta kasutamiseks vastav alt tsitaadi märkustele. Palun laadige PDF-versioon alla siit. Erinevus Coverdell ESA ja 529 vahel.
